Да получите наследство не означава само да имате да вземате. Наследството не е само активи – имоти, коли, пари, вещи. Наследството е и пасиви.
Задължения от всякакъв вид – към банки и небанкови институции, към физически и юридически лица, към държавата, към общините, към дружествата, доставчици на комунални услуги. Много често наследство означава да трябва да давате. Понякога повече, отколкото имате да вземате. А в някои още по-неприятни случаи се налага само да давате и няма нищичко за получаване.
Ето защо е толкова важно да знаем не просто как да издирим оставеното от нашите наследодатели, но на първо място да осъзнаваме какво точно означава „наследство“.
Най-важното предупреждение още в началото
Попаднете ли на нещо, което „имате да вземате“, не го докосвайте преди да сте установили какво имате да давате! Буквално и метафорично. Не бързайте да закривате банкови сметки, да теглите пари от тях, да продавате имущество. Не плащайте и задължения на наследодателя ви, дори те да са минимални. Не го правете, преди да сте изяснили положението с наследството.
Защо?
Законът допуска наследството да бъде прието не само изрично, но и чрез действия, които ясно показват намерение за приемане. Нарича се мълчаливо приемане на наследството. Затова прибързаните действия, дори вие да не ги възприемате като намерение да приемете наследството, могат да се окажат много по-съществени, отколкото изглеждат на пръв поглед.
Казано накратко: не бързайте да предприемате каквито и да било разпоредителни действия, преди да сте наясно какво точно наследявате.
Приемете ли веднъж наследството, не можете впоследствие да решите да направите отказ от наследство. Независимо от причините! Законът е категоричен, че независимо дали сте осъзнавали, че с действията си приемате, връщане назад няма.
Какво ще означава за вас, ако сте приели наследството? Доброволно сте се съгласили да отговаряте за всички, оставени от наследодателя ви задължения. Дори да не знаете какви и колко са те.
Ето защо правилният ред е първо да установите фактите, после да прецените риска и чак след това да решите дали наследството да се приеме, да се приеме по опис, да се откажете от наследство или да търсите по-иновативни начини за справяне със ситуацията.
Първа стъпка: снабдяване с основните документи за откриване на наследството
Преди да започне която и да е проверка, наследникът трябва да се снабди с документите, с които ще се легитимира пред различните институции. На първо място е необходим препис-извлечение от акт за смърт. След това следва издаване на удостоверение за наследници от общината по последния постоянен адрес на починалото лице.
Именно удостоверението за наследници показва кои са наследниците и им дава възможност да поискат справки за имуществото и задълженията на наследодателя.
Важно!
Снабдяването с удостоверение за наследници и извършването на проверки НЕ означават приемане на наследството.
Втора стъпка: проверка за ПАСИВИ
Повечето хора започват от това, което аз наричам „търсенето на имането“. Издирват имоти, автомобили, надяват се да открият пълни банкови сметки. Изкушаващо е да разбереш какви активи е оставил след себе си наследодателят, но е по-разумно първо да разберете кои са слабите страни на наследството.
И понеже знам, че много хора ще продължат да търсят първо какво имат да вземат и после ще се интересуват какво трябва да дават, ще приведа един аргумент, който се надявам да ви убеди да обърнете нужното внимание на издирването на задълженията на вашия наследодател. Както ще видите по-надолу в частта за активите, у нас все още не съществува един съвършен централизиран регистър, в който просто да проверите и да научите с една справка колко имоти сте наследили. И докато е така, на всеки, който иска да разбере какви недвижими имоти е получил в наследство, ще трябва да прояви креативност и да положи допълнителни усилия. През издирването на задълженията имате допълнителна пътека да откриете имотите.
Проверка за задължения към банки и небанкови финансови институции
Тук влизат всички видове кредити – жилищни, потребителски с ипотека, потребителски, кредитни карти, овърдрафти и др.
Това е една от най-важните проверки в цялата процедура. Проверката се прави в Централния кредитен регистър към Българска народна банка. От проверката ще научите колко кредитни единици е оставил след себе си наследодателят ви, към кои банки или небанкови институции са, какъв е техният размер и дали има просрочия или са редовно обслужвани.
Това е ключов момент при преценката дали наследството изобщо е икономически изгодно за приемане.
Проверка за данъчни и осигурителни задължения
Това включва проверка в НАП за данъчни и осигурителни задължения за самото лице, както и в съответната община за местни данъци и такси – свързани с имоти, притежавани от лицето.
Ако починалият е имал имоти в няколко населени места, трябва да се провери и в съответната общината по местонахождение на всеки имот.
Тази стъпка не бива да се пропуска, защото понякога именно тук излизат сериозни пасиви, които не са видими в останалите проверки.
Проверка за изпълнителни дела
Проверка трябва да се направи в две посоки.
Първата е при частен съдебен изпълнител, чрез Централния регистър на длъжниците към Камарата на частните съдебни изпълнители, откъдето може да се установи дали срещу наследодателя има образувани изпълнителни дела.
Втората е при държавен съдебен изпълнител към районния съд по последния постоянен адрес на починалия.
Тази стъпка е важна не само защото може да покаже задължения, но и защото понякога показва, че наследодателят сам е имал вземания към други лица.
Проверка за задължения към дружествата, доставчици на комунални услуги
Изключително често пренебрегвана проверка, която може да бъде полезна в две посоки – изясняване на ситуацията с потенциални задължения за електричество, вода и отопление, така и може да бъде в помощ за откриване на недвижими имоти. Защото партидите в комуналните дружества все още са поименни, т.е. записани са на лицата, макар и да са свързани с конкретни имоти. И това е един от креативните начини да потърсите какви недвижими имоти е ползвал приживе вашият наследодател. Този способ е изключително полезен, когато наследникът е прекъснал връзка още приживе с наследодателя си или е наследил човек, с когото изобщо не е имал пряка връзка. И поради някоя от тези причини не е имало как да знае какви имоти е притежавал починалия.
Трета стъпка: проверка за АКТИВИ
Проверка в дома на починалия
Изключително често пренебрегвана проверка, защото е една от най-трудоемките. A за хора, които са и силно емоционално свързани с починалия, е една от най-тежките. Класическа грешка, която допускат мнозина наследници, е просто да наемат хамали, които да изнесат всички вещите от последното обиталище на починалия. Уверявам ви, че не може да си позволите чужди хора просто да изхвърлят покъщнината, преди да сте проверили лично всяка една вещ. Учудващо много хора (не само възрастни) продължават да съхраняват в домовете си (включително в избени и тавански помещения) пари, ценности, документи, пароли и…завещания. Не пренебрегвайте този източник на информация. Той е един от най-важните, защото може да ви даде насоки къде да продължите с търсенето. Както ще се уверите, у нас проблемът с централизираната информация специално за активите е огромен. И всяка следа, намерена там, където е обитавал починалия (не само дом, но и офис), може да бъде безценна.
Проверка за банкови сметки, влогове и сейфове
Чрез Българска народна банка могат да се търсят данни не само за кредитна задлъжнялост, но и за банкови сметки, влогове и сейфове.
Практическият смисъл е голям – вместо да се правят отделни проверки във всяка банка, се използва централизирания регистър, който дава информация дали наследодателят е оставил депозити, открити сметки или сейфове.
Внимание! От тази справка няма да получите информация дали сметките са пълни или празни, но ще знаете къде да търсите.
Следващата стъпка, ако съгласно справката от БНБ откриете, че има налични сметки, влогове или сейфове, е да проверите на място в съответната банка, каква е наличността.
Но е изключително важно само да проверявате за наличност.
Не теглите, не правите преводи, не вземате нищо! Направите ли го, вземете ли и 1 евро, това ваше действие може да бъде прието като мълчаливо приемане на наследството. Размерът на взетото не е от значение. Дори да го върнете – отново няма значение. И с лихви да го върнете – пак няма как да заличите направеното.
Проверка за недвижими имоти
Ситуацията с издирването на недвижими имоти е по-сложна от тази с банковите сметки, защото въпреки че има единен регистър, не всички имоти са вписани в него.
В Имотния регистър към Агенция по вписванията може да направите справка по имена и ЕГН на починалото лице. От нея може да се установи дали лицето е притежавало различни видове недвижими имоти, като например апартаменти, къщи, гаражи, офиси, магазини, парцели, идеални части от имоти или други вещни права върху имоти. Тази справка е важна не само за собствеността, но и за това дали върху имотите има ипотеки, възбрани, вписани искови молби или други тежести. Ако починалият е имал имоти в различни населени места, проверката трябва да обхване всички релевантни служби по вписванията. Дотук беше лесното.
Съществената подробност тук е, че в Агенция по вписванията има информация само за имоти, чиито документи за собственост подлежат на вписване. Нотариалните актове например са такива документи за собственост.
Проблемът е, че освен нотариални актове, има не малко други видове документи за собственост, за които законът не изисква вписването им. Едни от най-често срещаните такива документи са договорите, с които общини или държавата са прехвърляли имоти. Тук влизат почти всички панелни сгради и немалка част от сградите, строени по време на социализма. С други думи казано – изключително голям брой недвижими имоти.
Ето защо е важно да знаете, че е силно препоръчително да проверите за имоти и в съответната община или общини, в които предполагате, че е можел да има имоти наследодателят ви.
И тук възниква въпросът как се проверява във всички общини, ако не сте познавали добре наследодателя си и няма как да сте наясно къде е имал имоти. Няма единен регистър за всички населени места в България специално за имоти, които са били сграден фонд на община и държава и са прехвърляни с договори. Което означава, че ако имате подозрение, че наследодателят ви е „имал нещо общо“ с определено населено място, най-сигурният начин е да посетите съответната община на място.
Относно столицата, която е с най-много райони, най-сигурният начин все още остава обикалянето от район на район. Но това, както много от вас ще се досетят, е доста трудоемко.
Ще ви дам идеи, които да ползвате в тази каша от липса на централизация на информацията:
Данъчните служби към общините!
Преди няколко години, в стремежа си да събере по-успешно данъци, в Столична община постави условие, че ако дадено лице притежава повече от един недвижим имот и поиска да му бъде издадено удостоверение за данъчна оценка дори на един от притежаваните имоти, ще трябва да заплати дължимите към момента данъци за всички свои имоти. Т.е. ако имате жилище в ж.к. Младост 1 и още едно в Люлин 2, искате да продадете това в Младост и ви трябва данъчна оценка, ще трябва да платите и данъка в Люлин, за да получите данъчна оценка за Младост. Това наложи извършване на централизация на информацията поне за имотите в София град. Ето начин, по който може да разберете, отивайки в един-единствен район в София, в колко отделни района е имал недвижими имоти наследодателят ви. Този способ, обаче, не дава 100% гаранция. Не и към този момент. Все пак си заслужава да опитате.
Платформите за плащане на битови сметки!
Като например Изипей /EasyPay/ и всички, подобни на тази платформа. Ако наследодателят ви е заплащал битови сметки и/или данъци през някоя от тези платформи, ето още един начин да попаднете на следа за имот. Особено полезно е, ако сте наследили по-възрастен човек, да се насочите към най-близкият офис до последното му местонахождение. Възрастните хора често ползват най-близките каси.
Офисите на доставчици на комунални услуги!
Сметките за електричество, вода и отопление винаги са свързани с недвижим имот. А партидите, за добро или за зло, все още по закон се водят на лицето, а не на имота. Ето защо си заслужава да посетите и офис на всяко дружество, доставчик на комунални услуги в населеното място, в което подозирате, че наследодателят ви може да е имал имоти, за да проверите и този източник на информация. С тази „разходка“ ще постигнете два резултата – ще проверите за имоти, но ще проверите и за задължения.
Наследените земи – това е отделна тема.
За съжаление за тях трябва да се проверява отделно във всяка отделна общинска служба по земеделие към всяка отделна община. Няма общ регистър, но това сигурно вече не ви учудва.
Проверка за моторни превозни средства
След това следва да се провери дали починалото лице е притежавало моторни превозни средства. Това се прави чрез системите на КАТ и Пътна полиция.
По този начин може да се установи дали наследодателят е имал автомобили, мотоциклети или други регистрирани превозни средства, както и дали върху тях има запори или други ограничения. Тази проверка има значение, защото МПС може да е ценен актив, но може и да е обременено с тежести.
Проверка за участия във фирми
Наследството може да включва и права в търговски дружества. Затова трябва да се направи справка в Търговския регистър и регистър БУЛСТАТ, за да се установи дали наследодателят е имал дружествени дялове, акции, участие в управителни органи, регистрация като едноличен търговец или други участия в търговски субекти.
Това също е важна част от проверката, защото едно участие във фирма може да бъде актив, но може и да носи рискове, които трябва да се изяснят навреме.
Проверка за ценни книжа и финансови инструменти
Не бива да се пропуска и възможността наследодателят да е притежавал акции или други безналични финансови инструменти. При необходимост такава проверка се насочва към Централен депозитар.
Това не е първата проверка, за която хората се сещат, но понякога именно там се откриват активи, които иначе биха останали незабелязани. Тази проверка, обаче, не обхваща инвестиции, които наследодателят ви е правил на чуждите фондови борси. Темата за издирване на инвестиции в акции, облигации, ИТФ и други финансови инструменти – в чужбина, е още по-сложна. За момента единственият начин е да сте имали някаква предварителна информация къде е инвестирал наследодателят ви и чрез кой посредник или платформа, за да може да се обърнете към съответния посредник или да знаете как да достъпите платформата.
Проверка за наличие на физически ценни метали
Все повече българи се обръщат към физическото злато, сребро и платина като начин на инвестиране. За съжаление и тук нямаме регистър. Няма как да разберете и какво е купувал и продавал наследодателят ви от търговците на ценни метали.
Ако починалият е ползвал сейф, възможно е да откриете там приятна изненада в това отношение. Ако не е, ето ви още една причина да се върнете към Проверка № 1 – в дома и в офиса, където българинът продължава да съхранява ценности.
Проверка за застраховки живот – рискови или инвестиционни
Сигурно няма да ви учудя, ако ви информирам, че и тук нямаме единен регистър на застраховките живот. Но застрахователните дружества не са стотици. От друга страна инвестиционните и спестовни застраховки живот в последните години станаха често срещано явление. Така че си заслужава да потърсите и в тази посока. Качеството ви на наследник ще ви даде право да получите информация от всяко застрахователно дружество дали наследодателят ви е имал активна застраховка живот. Това е още по-важно, ако сте наследили имот, върху който има ипотека. Повечето банки изискват застраховка живот на кредитоискателя и в зависимост от това при какви обстоятелства е починал кредитоискателя, има шанс и застраховката да покрие кредита. Имайте предвид, обаче, че никой застраховател няма да почука на вратата ви и да ви каже: „Твоят наследодател почина при злополука, имаше застраховка живот по кредита и ние сега ще погасим кредита!“ Който е заинтересован, той търси.
Бонус проверка – за завещания
Не я слагам нито в графата активи, нито в графата за пасиви. По-скоро е в графата изненади. Проверете за завещания на вашия наследодател, защото може вие да си мислите, че сте наследник, но починалият да е решил да завещае част или цялото си имущество на друг. Съществува и обратната ситуация – наследодателят да е решил да получите повече, отколкото законът определя.
За завещания, депозирани след 1998 г., може да проверите през нотариус.
За завещания, депозирани в Агенция по вписванията, трябва да направите справка на място. За съжаление – отново във всяка отделна Служба по вписванията, а те са 113 на брой за страната.
Саморъчно завещание, разбира се, може да намерите и на всяко място, на което починалият е преценил приживе, че може да го съхранява. Включително под възглавницата. Затова ви връщам отново към Проверка 1 – от дома на починалия.
Какво следва след всички проверки
Едва след като се изясни какви активи и какви пасиви е останал наследодателят ви, може да се вземе разумно решение. В общия случай възможностите са три:
- наследството да се приеме;
- наследството да се приеме по опис;
- да се направи отказ от наследство.
Важното в случая е да знаете, че имате право само на един „изстрел“. Приемете ли веднъж наследството, не можете впоследствие да решите да направите отказ от наследство. Независимо от причините! Мотиви като: Не знаех/Нямах нужната информация/Обърках се/Размислих и всички техни разновидности със сигурност няма да произведат действие. Същото важи с пълна сила и за отказа от наследство. Откажете ли се веднъж, после връщане назад няма, независимо от мотивите ви и независимо от нововъзникналите ситуации.
Представете си го като врата, която се отваря само в едната посока. Докато сте пред нея, можете да проверявате, да питате, да търсите документи, да се съмнявате и да мислите. Но прекрачите ли я веднъж, вече не можете да се върнете назад и да кажете: Аз всъщност само исках да видя какво има вътре. Приемането на наследство не е оглед на апартамент. Не можете първо да влезете, после да откриете теча в банята и накрая да заявите, че не сте разбрали какво купувате. Затова проверките не са формалност. Те са последният ви шанс да решите дали тази врата изобщо трябва да се отваря.
Важно уточнение: тази статия има информативен характер и не представлява правна консултация. Аз не съм адвокат. Ако обаче казусът Ви е свързан с наследен имот, продажба, делба, съсобственост или ипотечен кредит, мога да Ви помогна да го погледнете от имотна и финансова гледна точка.
